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年报]黄山旅游(600054)2009年年度报告

  黄山专业企业代理记账黄山资深代理记账公司黄山旅游发展股份2009年年度报告

  (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  (二) 公司全体董事出席董事会会议。

  (三) 华普天健会计事务所(北京)有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

  公司负责人姓名 许继伟

  主管会计工作负责人姓名 黄慧敏

  会计机构负责人(会计主管人员)姓名 何益飞

  公司负责人许继伟、主管会计工作负责人黄慧敏及会计机构负责人何益飞声明:保年度报告中财务报告的真实、完整。

  (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?

  (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

  (七)本报告分别以中、英文编制,在对中英文本的理解上发生歧义时,以中文文本为准。

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  公司的法定中文名称 黄山旅游发展股份有限公司

  公司的法定中文名称缩写 黄山旅游

  公司的法定英文名称缩写 HSTD

  公司法定代表人 许继伟

  (二) 联系人和联系方式

  董事会秘书 券事务代表

  联系地址 安徽省黄山市黄山风景区汤泉 安徽省黄山市黄山风景区汤泉

  注册地址 安徽省黄山市黄山风景区温泉

  注册地址的邮政编码 245800

  办公地址 安徽省黄山市黄山风景区汤泉

  办公地址的邮政编码 245800

  公司国际互联网网址 或br>

  电子信箱 .cn

  (四) 信息披露及备置地点

  公司选定的信息披露报纸名称 《上海券报》、《香港商报》

  登载年度报告的中国监会指定网站的网址

  公司年度报告备置地点 公司董事会办公室

  股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

  A 股 上海券交易所 黄山旅游 600054

  公司首次注册登记地点 黄山市黄山风景区温泉

  公司变更注册登记地点 黄山市黄山风景区温泉

  最近一次变更 企业法人营业执照注册号

  公司聘请的会计事务所名称 华普天健会计事务所(北京)有限公司

  公司聘请的会计事务所办公地址 北京市西城区西直门南大街2 号2105

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  三、会计数据和业务数据摘要

  单位:元 币种:人民币

  归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 159,263,935.68

  (二) 非经常性损益项目和金额

  单位:元 币种:人民币

  非经常性损益项目 金额

  计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按

  照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

  除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,406.72

  少数股东权益影响额(税后) 15,398.22

  (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

  单位:元 币种:人民币

  归属于上市公司股东的扣除非

  扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 13.28 15.47 减少2.19 个百分点 14.88

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  四、股本变动及股东情况

  1、公司股份变动情况表

  报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

  2、限售股份变动情况表

  报告期内,公司限售股份无变动情况。

  3、券发行与上市情况

  (1)报告期末前三年内历次券发行情况

  股票及其衍生 发行日期 发行价格 发行数量 上市日期 获准上市交易 交易终止

  券的种类 (元/股) (万股) 数量(万股) 日期

  2006年12月1日,公司非公开发行股票方案经公司2006年第二次临时股东大会审议通过;并经2007年7月13 日中国监会监发行字[2007]178号文核准,公司以非公开方式成功发行人民币普通股1,700万股,募集资金30,685万元。

  (2)公司股份总数及结构的变化情况

  报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

  (3)现存的内部职工股情况

  本报告期末公司无内部职工股。

  1、股东数量和持股情况

  股东 持股比 报告期内

  股东名称 持股总数 售条件股 结的股份

  中国民生银行股份有限公司-东方

  精选混合型开放式券投资基金

  东海券-建行-东风 3 号集合资

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  泰康人寿保险股份有限公司-投连

  前十名无限售条件股东持股情况

  股东名称 条件股份的 股份种类及数量

  中国民生银行股份有限公司-东方精选混合型开放

  东海券-建行-东风3 号集合资产管理计划 3,905,990 人民币普通股 3,905,990

  中国农业银行-中邮核心成长股票型券投资基金 2,999,963 人民币普通股 2,999,963

  泰康人寿保险股份有限公司-投连-个险投连 2,815,115 人民币普通股 2,815,115

  上 述 股 东 前 10 名股东中,国有法人股东黄山旅游集团有限公司与其余9 名股东之间不存在

  关 联 关 系 关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

  或 一 致 行 公司未知前 10 名无限售条件股东之间有无关联关系,也未知前 10 名无限售条件

  动的说明 股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

  前十名有限售条件股东持股情况及限售条件

  持有限售条件 有限售条件股份可上市交易情况

  的股份数量 可上市交易时 新增可上市交 限售条件

  (股) 间 易股份数量

  截至报告期末,黄山旅游集团持有公司已到期部分的可上市交易股份尚未申请解除锁定,该部分股份目前仍为限售股份。

  2、公司控投股东及实际控制人情况介绍

  公司名称:黄山旅游集团有限公司

  成立日期:1999年6月18日

  注册资本:83,800万元

  公司类别:国有独资有限责任公司

  经营范围:主营旅游服务接待、餐饮娱乐、旅游商品、酒店管理、风景资源管理和旅行社管理,兼营广告、房地产、交通运输、国内贸易、引进外资咨询服务。

  (2)公司控股股东的实际控制人

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  单位名称:黄山市黄山风景区管理委员会

  单位性质:国家行政事业单位

  主要业务:保护风景名胜资源,自然生态环境;组织实施风景区规划,合理开发风景名

  胜资源;审查、监督有关建设项目;建设、管理和保护基础设施及其他公共设施,改善游览

  服务条件;负责封山育林,植树绿化,护林防火,防治林木病虫害和防止水土流失;做好爱

  护黄山、保护黄山的宣传教育工作;管理与风景区保护的有关其他事项。

  (3)公司控股股东及其实际控制人变更情况

  报告期内,公司控股股东及其实际控制人没有发生变更。

  (4)本公司与黄山旅游集团有限公司之间的产权及控制关系方框

  黄山风景区管理 100% 黄山旅游集团 41.95% 黄山旅游发展

  委员会 有限公司 股份有限公司

  五、董事、监事、高级管理人员和员工情况

  1、董事、监事、高级管理人员情况

  性 年 年初持 年末持 变动

  姓 名 职 务 任 期 领取报酬总额

  别 龄 股数 股数 原因

  注:报告期公司尚未实施直接的股权激励计划。

  董事、监事及高管人员主要工作简历

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  程迎峰,大学学历,高级经济,中共党员。历任安徽休宁县团县委书记、物价局局长、工商局局长,黟县县委常委、常务副县长、县委副书记、县长、县委书记,屯溪区委书记,中共黄山市委常委、政法委书记,黄山风景区管委会党委书记、副主任,黄山旅游集团有限公司董事局主席、总裁,本公司党委书记、董事长。2009 年 11 月因工作变动辞去本公司相关职务。

  许继伟,研究生,高级经济,中共党员。曾任本公司董事、副董事长、副总经理,黄山市旅游局局长、党组书记,黄山市政府副秘书长,本公司副董事长、总裁。现任黄山风景区管委会党委书记、副主任,黄山旅游集团有限公司董事局主席、总裁,本公司党委书记、董事长。

  叶正军,大学学历,中共党员。曾任黄山市黄山区委副书记、区长,黄山市黄山区委书记、太平湖风景区管委会党委。现任黄山风景区管委会副主任、党委副书记,本公司副董事长、总裁。

  王玉求,大学学历,中共党员。曾任黄山风景区玉屏楼宾馆总经理,黄山国际大酒店总经理,黄山风景区北海宾馆总经理。现任本公司董事、副总裁。

  黄世稳,大学学历,中共党员。曾任黄山国际旅游休闲中心副总经理,本公司企业发展部副经理、总经理办公室副主任、行政管理中心总监。现任黄山旅游集团有限公司副总裁、本公司董事。

  李明浩,大学学历,中共党员。曾任安徽海外旅游总公司总经理,安徽中国国际旅行社总经理,安徽中青旅副总经理。现任本公司董事、副总裁。

  黄慧敏,博士,中共党员。曾任本公司董事会秘书室主办、董事会券事务代表,本公司总经理办公室副主任。现任本公司董事、董事会秘书、副总裁。

  朱卫东,管理学博士,教授,博士生导。现任合肥工业大学管理学院副院长、会计系主任,兼任中国会计学会高等工科院校分会秘书长,中国会计学会理事,中国会计学会会计信息化专业委员会委员,本公司独立董事。

  戴斌,经济学博士,教授,中共党员。曾任北京第二外国语学院校长助理、中瑞酒店管理学院院长,现任中国旅游研究院副院长、本公司独立董事。

  陆林,理学博士,教授,中国地理学会旅游地理专业委员会副主任。现任安徽范大学国土资源与旅游学院院长,本公司独立董事。

  叶树敏,大学文化,中共党员。曾任黄山市中国国际旅行社总经理,黄山市旅游局副局长兼黄山市中国国际旅行社总经理,本公司总经理助理、副总经理、董事。现任黄山旅游集团有限公司常务副总裁、本公司监事会主席。

  洪海平,大专学历,中共党员。历任黄山园林局办公室副主任,园林开发分公司总经理助理、副总经理。现任本公司景区开发管理公司总经理,本公司监事。

  程巍,大学学历。曾在黄山中国国际旅行社、广州新世纪航空有限公司、黄山海外旅行社工作。现任本公司控股子公司黄山市中国旅行社导游,本公司职工代表监事。

  (3)其他高级管理人员

  解传付,研究生,高级工程,中共党员。曾任黄山云谷索道公司副总经理,黄山玉屏索道公司总经理。现任本公司总裁助理。

  徐希义,大学文化,会计,中共党员。曾任黄山风景区狮林大酒店副总经理,桃源宾馆副总经理、总经理,西海饭店总经理。现任本公司总裁助理。

  2、董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  姓 名 任职的股东名称 任职期间

  担任的职务 报酬、津贴

  原董事局主席、总 2008年6月至2009 否

  程迎峰 黄山旅游集团有限公司

  许继伟 黄山旅游集团有限公司 董事局主席、总裁 2009年11月至今 否

  叶树敏 黄山旅游集团有限公司 常务副总裁 2004年12月至今 否

  黄世稳 黄山旅游集团有限公司 副总裁 2007年3月至今 是

  (二)董事、监事及高级管理人员年度报酬情况

  1、董事、监事及高级管理人员报酬的决策程序

  在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员年度报酬按公司所在省、市人事劳动主管部门有关工资管理和等级标准的规定以及公司管理层业绩考核制度核发。独立董事的报酬由公司董事会审议通过后提交股东大会批准执行。

  2、不在公司领取报酬津贴的董事、监事情况

  不在公司领取报酬津贴的董事、监事姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取

  (三)董事、黄山记账代理排行榜,监事及高级管理人员变动情况

  1、根据 2009 年 11 月 24 日公司四届十六次董事会决议,会议同意程迎峰先生因工作变动原因辞去公司董事、董事长职务,该决议刊登于2009年11月25日《上海券报》、

  《香港商报》及上海券交易所网站。

  年第一次临时股东大会审议,选举叶正军先生为公司第四届董事会董事。该事项刊登于

  2009年12月14日《上海券报》、《香港商报》及上海券交易所网站。

  ☆ 3、根据 2009 年 12 月 13 日公司四届十七次董事会决议,会议同意许继伟先生因工作变动原因辞去公司副董事长、总裁职务;会议选举许继伟先生为公司董事长、叶正军先生为副董事长,并通过了关于聘任叶正军先生为公司总裁的议案。该决议刊登于2009年12

  月14日《上海券报》、《香港商报》及上海券交易所网站。

  公司需承担费用的离退休职工人数 150

  专业构成类别 专业构成人数

  教育程度类别 数量(人)

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  报告期内,公司严格按照《公司法》、《券法》、《上海券交易所股票上市规则》和其他相关法律、法规的有关规定,不断完善公司法人治理结构,健全内部控制体系;股东大会、董事会和监事会运作规范,独立董事、董事会各委员会及内审部门各司其职,不断加强公司管理,控制防范风险,提高运行效率。

  截至报告期末,公司治理的实际状况基本符合中国监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。

  1、关于股东与股东大会:公司严格按照《公司章程》和《公司股东大会议事规则》等规定和要求,履行相应的召集、召开、表决程序,股东大会经律现场见并出具法律意见书,能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位、充分行使自己的权力。

  2、关于公司与控股股东:公司拥有独立的业务和经营自主能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为,没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。

  3、关于董事与董事会:公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事;公司目前有独立董事三名,占全体董事的三分之一,董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》出席会议并认真审议相关事项,审计委员会等按照专门委员会的工作细则开展工作。

  4、关于监事与监事会:公司严格按照《公司章程》等有关规定产生监事,监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和高管人员的履职情况等进行有效监督,维护公司和投资者的合法权益。

  5、关于信息披露与透明度:公司严格按照有关法律法规及公司《信息披露管理制度》的规定,加强信息披露事务管理,履行信息披露义务,真实、准确、及时、完整地披露信息,确保所有投资者公平获取公司信息。

  6、关于公司与利益相关者:公司能够充分尊重并维护股东、员工、客户、债权人等利益相关者的合法权益,坚持诚信互惠、发展共赢,积极参与公益事业、关注环境保护,努力创造健康、和谐的外部发展环境。继续加强投资者关系管理,建立良好的沟通渠道;持续改善员工住房、医疗条件,改善工作环境切实惠民。

  7、公司治理专项活动情况:根据中国监会关于上市公司治理相关工作的要求,公司继续巩固专项治理活动成果,深化公司治理结构,加强风险控制的管理和制度建设的检查、落实。

  根据中国监会(2009)34 号及有关规定,结合2009 年年度报告编制和披露工作,公司制定了《信息知情人及外部信息使用人管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》。

  在今后的工作中,公司将结合自身情况,进一步推进完善内控机制,积极探索符合自身发展特点的公司治理特色做法,进一步提升治理成效,推动公司治理水平再上新台阶。

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  (二) 董事履行职责情况

  1、董事参加董事会的出席情况

  本年应参 以通讯方 是否连续两

  是否独立 亲自出席 委托出 缺 席

  董事姓名 加董事会 式参加次 次未亲自参

  董事 次数 席次数 次数

  年内召开董事会会议次数 9

  其中:现场会议次数 2

  通讯方式召开会议次数 7

  现场结合通讯方式召开会议次数 0

  2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

  报告期内,公司独立董事未对公司有关审议事项提出异议。

  3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况

  公司制定了《独立董事工作制度》、《独立董事年报工作制度》,对独立董事任职条件、独立董事的独立性、特别职权、发表独立意见等作了规定。

  报告期内,公司独立董事按照相关工作制度的要求,本着对公司、股东特别是中小股东负责的态度,忠实、勤勉地履行了职责,积极发表意见,审慎行使董事会所赋予的权利,维护公司整体利益和股东权益,发挥了应有的作用。

  过去一年中,独立董事积极出席公司相关会议,参与重大决策;关注公司治理工作情况,促进规范运作;并针对公司关联交易、聘任审计机构、对外担保、高管聘任等事项发表了独立意见。

  (三)公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况

  公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面做到“五”分开,做到了业务、财务、人员独立,资产、机构完整。公司具有独立完整的采供、计调和销售系统,同时具有面向市场自主经营的能力。

  1、人员方面:本公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立,设立了独立的人力资源管理中心,负责管理公司劳动人事及工资工作,并制订了一系列规章制度对员工进行考核和奖惩。公司总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬,未在控股股东单位领取报酬。

  2、资产方面:本公司拥有独立的门票专营权,独立的“计调销售中心”、“采购配送中心”及独立的旅游服务配套设施。

  3、财务方面:本公司拥有独立的财务部门,建立了会计核算体系和财务管理制度,并

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  在银行独立开户,依法独立纳税。

  4、机构方面:本公司设立了完全独立于控投股东的组织机构。各管理中心、管理公司实行定岗、定编,各司其职,互相配合,不存在与控股股东合署办公的情况。

  5、业务方面:本公司在业务方面独立于控股股东,具有完整的业务及自主经营能力。

  (四)公司内部控制制度建立和健全情况

  按照《公司法》、《券法》、五部委《企业内部控制基本规范》以及上海券交易

  所《上市公司内部控制指引》等法律法规的要求,结合公司实际情况,逐步建立和完善

  全面有效的风险管理和内部控制体系,形成全面风险管理的长效机制。

  公司全面风险管理的总体目标:合理保企业经营管理合法合规、资产安全、财务

  报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进企业实现发展战略。

  公司建立了包括决策、执行、监督、检查、反馈等各环节的内控制度,涉及经营管

  理、业务管理、财务、重大投资、关联交易、对外担保、募集资金使用等内容,贯穿于

  公司供、产、销、人、财、物的各个方面,并得到有效执行。2009 年,根据公司经营

  情况的变化,修订完善了《公司章程》和《信息披露管理制度》等制度,形成更加完整

  公司将聘请专业咨询机构,协助开展全面风险管理和内部控制体系建设,计划分三

  第一阶段:完成风险识别、风险评估和风险应对,并建立风险管理数据库,明确风

  第二阶段:在风险评估基础上,按照《企业内部控制基本规范》有关要求,对自身

  的管理制度进行整改和完善,

  第三阶段:建立全面风险管理制度架构,形成一套完整的内部控制制度体系,使内

  控体系真正服务于公司的规范运作和健康发展。

  公司设董事会审计委员会作为公司内部控制的监督检查部门,审计委员会按照《公司

  法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及其他相关规定开展工作,对公司内、外部审

  计进行监督、核查和沟通,独立履行内控机制的监督、检查与评价职能,向管理层提出

  内控机制存在问题和改进建议,向董事会报告内控制度建设与执行情况。

  内部监督和内部 公司内设审计部,为公司内部监督机构。报告期内,审计部对公司及分子公司的经营活

  控制自我评价工 动、财务收支活动、经济效益等进行内部跟踪监督,对公司内部控制制度的建立和健全

  作开展情况 情况进行评价,并向公司董事会审计委员会报告。

  公司董事会通过下设的审计委员会,对公司内部控制制度的建立、执行情况进行检查、

  监督,提出健全和完善意见,督促公司经营层确保内部控制得到贯彻实施。

  关的内部控制 公司制定了货币资金、固定资产、在建工程、存货等系列管理制度,加强财务监督,保

  制度的完善情 护资产安全,促进公司资产的保值增值。

  报告期内,公司未发现内部控制制度的设计和执行方面存在重大缺陷。公司将依据上市

  公司内控规范要求,进一步健全公司内控规范体系,保障公司持续健康发展。

  (五)高级管理人员的考评及激励情况

  公司已初步制订了与绩效挂钩的薪酬制度。公司将进一步根据实际情况不断完善考评与激励机制,使高管人员与股东利益取向一致,最终实现股东价值最大化。

  (六) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告:否

  (七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况

  报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及更正情况。

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  公司第四届董事会第十九次会议审议通过了《黄山旅游发展股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》。(制度全文详见上海券交易所网站)

  (一) 年度股东大会情况

  会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期

  (二) 临时股东大会情况

  会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期

  2009 年第一次临时

  (一)管理层讨论与分析

  1、报告期公司总体经营情况回顾

  2009 年是新世纪以来公司发展最为困难的一年。一年来,面对全球金融危机、甲型流感等多重不利因素,在董事会的正确领导下,公司管理团队团结带领全体干部员工,不畏艰辛,围绕既定的战略目标,把防范和应对各类风险摆在突出位置,以营销为龙头,增收节支,开源节流,增加了对重大项目资产的储备,为公司的未来拓展积蓄发展能量。把保持经营业绩的基本稳定作为工作重点,把提升管理水平作为重要突破口,促进公司科学、稳健发展,取得了规范运作再上水平、总体运行安全平稳、发展潜力上升、管理水平明显提升的主要成效,为后续发展打下了坚实基础。

  报告期内,公司全年累计接待入山游客235.62万人次,同比增长5%;索道业务累计运送游客 369 万人次。公司全年实现业务收入 112,791.63 万元,归属于上市公司股东的净利润15,983.78万元,每股收益0.34元。

  报告期内公司重点做好以下几个方面工作:

  (1)生产经营方面。报告期内,公司持续稳步推进全面预算管理和目标绩效管理,进一步强化了各经营单位之间的联动效应,确保了公司利益最大化;全面推进标准化建设,不断提升管理水平;继续深入开展企业文化建设,加强员工培训,强化团队建设,提升了服务质量,确保了公司持续高效运营。

  (2)市场营销方面。报告期内,公司积极应对不利形势,着力实施 “联合营销”、深入开展“主题营销”、适时推行“政策营销”,全力巩固、拓展了境内外两个市场。全年共联合旅行社、媒体,走进上海、江苏、浙江、湖北等 30 个地市和数百家社区、高校和单位;先后成功举办“安徽人游黄山”、“金秋十月酬宾活动”、“黄山门票优惠券沿江八大城市群发放”、

  “预热世博”大型主题营销活动;同时针对境内外各类市场群体及时出台了系列营销政策,为确保全年目标任务的完成奠定了基础。

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  (3)重大项目方面。报告期内,黄山市中心城区玉屏府住宅一期项目如期开盘销售、北京徽商故里顺利竣工经营;屯溪皇冠假日酒店和商业地产在建项目按计划进行中;中心城区新增

  400多亩土地储备项目也按计划有序推进。

  (4)服务品质方面。2009年,公司品牌影响力进一步扩大。黄山旅游入选“2009 安徽

  企业100强”排行榜,荣获“安徽省劳动保障诚信示范企业”称号,被安徽省质量技术监督

  局授予“安徽省质量奖”;公司下属的黄山市中国旅行社和黄山中海假日旅行社有限公司再

  次双双跻身“全国百强”旅行社行列;园林景区 “游步道建设”、“环境保护”两项标准由

  地方标准上升为国家标准;黄山轩辕国际大酒店、排云楼宾馆分别顺利通过五星和四星酒店

  评定。这些成绩的取得,对提升公司核心竞争力及可持续发展能力具有重要意义。

  2、公司主营业务分行业、分产品情况表

  营业收入 营业成本 营业毛利

  分行业或 营业 营业 营业毛利

  比上年增 比上年增 率比上年

  分产品 收入 成本 率(%)

  减(%) 减(%) 增减(%)

  3、占公司主营业务收入或主营业务利润额10%以上的产品或服务情况

  主营业务收入 主营业务毛利 毛利率

  4、报告期公司资产负债项目同比发生重大变动的说明

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  (1)货币资金减少系本期投资业务及房地产开发项目支付现金增加所致;

  (2)预付款项减少系预付材料款、装修款已结算所致;

  (3) 其他应收款增加系公司子公司黄山旅游玉屏房地产开发有限公司本年为购置土地支付投标保金 85,620,000 元以及北京徽商故里餐饮管理有限公司为租赁营业用房屋支付租赁保金7,657,231元所致;

  (4) 存货增加系公司子公司黄山旅游玉屏房地产开发有限公司与黄山桃花溪旅游房地产开发有限公司房地产开发支出增加所致;

  (5) 其他流动资产增加主要系北京徽商故里餐饮管理有限公司支付的2010 年租金所致;

  (6) 在建工程增加主要系北京徽商故里装修改造工程;

  (7) 其他非流动资产减少系旅行社支付给旅游局的保金,年末余额较年初余额减少

  202.00 万元,系本期收到旅游局退回部分保金所致;

  (8)短期借款增加系公司因经营需要补充流动资金增加借款所致;

  (9) 应付账款增加系北京徽商故里餐饮管理有限公司尚未支付装修款增加所致;

  (10)预收账款增加主要系公司子公司黄山旅游玉屏房地产开发有限公司开发的商品房本年开始预售所收取的预收款增加所致;

  (11) 应付利息增加系短期借款增加;

  (12) 其他流动负债减少系水电费等已结算;

  (13) 长期借款减少系归还已到期借款所致;

  (14) 递延所得税负债增加系确认子公司玉屏索道可抵扣暂时性差异所致。

  5、报告期公司利润表项目同比发生重大变动的说明

  (1)财务费用较上年增加主要系本年借款增加导致利息支出增加及本年定期存款减少导致存款利息收入减少共同影响所致;

  (2)资产减值损失较上年增加主要系西海饭店转入改建资产计提减值准备所致;

  (3) 投资收益较上年增加主要系本年收到华安券分配利润;

  (4)营业外支出下降系上年有四川地震捐赠所致。

  6、报告期公司现金流量同比发生重大变动的说明

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  (1)经营活动产生的现金流量净额较上年减少系本年度房地产开发成本增加所致;

  (2)投资活动产生的现金流量净额较上年减少系本年购建固定资产较上年少,及上年支付子公司收购款所致;

  (3)筹资活动产生的现金流量净额增加系借款增加。

  7、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

  (1)黄山玉屏客运索道有限责任公司(控股公司)

  该公司注册资本为1,900万元,本公司持有其80%股份,主营索道运输及工艺美术品销售。截至报告期末该公司净资产总额为3,570万元,2009年度实现净利润6,330.53万元。

  (2)黄山太平索道有限责任公司(控股公司)

  该公司注册资本为698万美元,本公司持有其70%股份,主营客运索道运输及代办售票餐馆购物服务。2009年度实现净利润855万元。

  (3)黄山市花山谜窟旅游开发有限责任公司(控股公司)

  该公司于 2000 年 5 月由本公司与黄山市屯溪花山旅游开发有限公司与共同投资设立,注册资本100万元,其中本公司持有75%的股权,屯溪花山旅游开发有限公司持有25%股权。花山谜窟公司所依托的花山谜窟景区系国家级重点风景名胜区,位于黄山市中心城区屯溪东郊。2009年度花山谜窟公司实现净利润-343万元。

  (4)华安券有限责任公司(参股公司)

  该公司系由安徽省券公司为主体增资扩股改制而设立的综合类券公司,注册资本为

  22.05亿元人民币,本公司原始投资成本为10,000万元人民币,占注册资本比例为4.07%。

  (5)长春净月潭游乐有限责任公司(参股公司)

  该公司注册资本为 1,000 万元,本公司持有其 20%股份,主营客运索道及相关旅游服务等业务。报告期本公司享有的投资收益为10万元。

  (二)公司未来发展的展望

  1、公司面临的发展机遇及优势

  持续稳定的宏观政策。宏观经济政策保持基本稳定,国家支持中西部发展的力度不断加大,中央把经济结构调整的重点指向战略性新兴产业、服务业,并专题就旅游业发展出台意见,强调要把旅游业培育成“国民经济的战略性支柱产业和人民群众更加满意的现代服务业”。安徽省政府强调要“抓好皖南国际旅游文化示范区建设,加快打造具有国际竞争力的世界级旅游目的地”。这些都为公司的发展提供了有力的政策支持。

  外部环境的日益优化。黄山地处皖浙赣三省交界处,已建成3条高速公路,在建和拟建5

  条。特别是事关黄山长远发展“三条高铁”(京福高铁、黄杭高铁、皖赣铁路扩能改造项目)

  的陆续开工建设,黄山口岸的正式对外开放,作为区域交通枢纽的地位愈加凸显,景区发展的外部环境日益优化。

  重大节事的旅游商机。上海世博会将于今年5月至10月举办,上海历来是黄山的主要客源市场,黄山市是除江浙沪城市之外唯一的长三角世博主题体验之旅示范点城市。此外,今年还将举办广州亚运会,这对公司开拓市场,招徕游客,提供了难得的机遇。

  发展基础的不断夯实。近年来,景区基础设施和经营服务项目得到进一步完善,这些项目的实施,不仅提升了形象,而且蓄积了发展后劲。同时,经过多年的运作经营,公司积累了较强的资源优势及品牌美誉度,为确保公司健康快速发展奠定了基础。

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  近年来,公司根据黄山景区的实际情况,在立足景区,巩固原有业务的基础上,适时提出了“跳出景区、跳出旅游、跳出固定模式”的发展思路,当前及今后一个时期,公司将抢抓《国务院关于加快发展旅游业的意见》给旅游产业发展带来的新机遇,抓住周边环境优化、交通设施改善等给公司发展带来的新契机,进一步落实“世界旅游精品、中国景区一流、安徽旅游龙头、全市工作标兵”要求,积极做强旅游主业,拓宽旅游地产开发等领域,有序地向旅游综合体的发展方向迈进,致力于黄山旅游再上新台阶。

  2010年,公司坚持以“打造国际精品旅游景区”为目标,强化市场营销,加大项目建设,提升经营管理,创新旅游业态,抓好资本运作,努力实现企业平稳较快发展。

  2010 年公司业务发展的主要预期目标是:接待游客总量 248 万人,完成营业收入 13.7

  亿元以上。为达到上述目标,公司将重点做好以下工作:

  (1)强化市场营销,提高市场份额。以“巩固老市场、培育新市场、拓展境外市场”为营销目标,抓好重大活动、重点区域、重要时段、重大契机的营销工作。同时通过形象宣传与产品宣传相结合、重点宣传和一般宣传相结合、长期工作与阶段性工作相结合、宏观宣传与微观宣传相结合、传统办法与现代办法相结合、政策普惠与重点优惠相结合的方式具体落实营销相关工作。

  (2)强化经营管理,提高管控水平。进一步加大考核督察力度,控制经营成本,特别是房地产开发的成本控制;不断强化预算管理和流程管理,充分发挥各管理中心、管理公司相关系统的效用;切实把服务标准化的建设成果运用到具体的经营管理工作中去,致力于管理水平再提升。

  (3)完善项目建设,增强发展后劲。有序推进西海大峡谷地轨缆车项目、西海饭店整体改造工程;加快玉屏府房产开发和皇冠假日酒店建设,认真谋划中心城区齐云大道南侧地块开发,为公司后续发展打好基础。

  ☆ (4)加强销售力度,增加现金回笼。根据房地产市场的实际情况,及时调整经营思路和策略,积极将存量资产推向市场,加快资金回笼的速度,保公司新项目的资金需求,保公司有关资源的充分利用。

  (5)拓宽融资渠道,强化发展基础。进一步强化融资工作,努力拓宽融资渠道,持续优化财务结构全面降低公司财务成本。

  (6)稳妥推进资源整合,提高企业综合竞争力。 进一步抓好企业文化建设,加强员工的后继教育与再培训工作,稳妥推进公司内部资源整合工作,减少管理层次和环节,努力提高企业的综合竞争力。

  4、公司未来发展所需的资金需求及资金来源情况

  公司将根据实际情况和各相关建设项目进展情况,拟采用自有资金、银行贷款及与合作伙伴共同投资等多种筹资方式。具体融资方式将根据金融市场及资本市场的情况决定。

  (三)可能对公司发展战略和经营目标实现产生不利影响的风险因素

  现阶段,房地产市场作为经济基本面的延续,阶段性反弹的持续性、市场供求格局的调整方式和方向等都存在诸多可能,土地市场的调控将进一步提高市场准入和市场集中度,这要求市场开发主体不断提高资本运作能力以及专业化水平。

  公司将继续强化宏观研判能力,把握市场需求阶段性释放所带来的市场机会以及城市化进程所带来的行业机遇,回避系统风险,完善战略布局,加快项目开发建设与产品周转,注

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  重成本控制,确保财务稳健。

  近年来,各兄弟省(区、市)都把旅游业放到十分突出的位置,行业整体规模和单体规模不断扩大,国内旅游市场竞争更加激烈。此外,各类社会资本、国际酒店集团对酒店行业投资和管理的介入,也使旅游酒店市场竞争日益加剧。这些将在一定程度上给公司的经营带来新的挑战。

  公司将充分利用自身优势,进一步引导各业务板块之间的协同发展能力,促进公司主营业务稳定持续发展,努力实现整体收益最大化。

  2007 年7 月,公司以非公开发行的方式发行1,700万股A股,募集资金净额30,040万元,全部用于云谷索道改建工程、黄山国际大酒店改扩建工程和新建黄山轩辕国际大酒店项

  目,截至2008 年末,本次募集资金已全部使用完毕。

  报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

  2、非募集资金的投资、进度及收益情况:

  项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

  皇冠假日酒店 60,000 按计划进行中 /

  注:报告期公司其他非募集资金投资项目详见会计报表附注之“在建工程”部分。

  (五)董事会日常工作情况

  1、董事会会议情况及决议内容

  (1)2009 年 2 月 20 日,董事会以通讯方式召开第四届第九次会议,会议审议通过了关于申请不超过1亿元流动资金贷款的议案。

  (2)2009年4月7日,董事会召开第四届第十次会议,会议作出如下决议:通过2008年度总裁工作报告、2008年度董事会工作报告、2008年度财务决算报告、2008年度利润分配预案、公司2008年年度报告及其摘要、关于公司募集资金存放于实际使用情况的专项报告、关于修改公司章程的议案、关于修改董事会审计委员会年报工作规程的议案、关于修改公司信息披露管理制度的议案、关于续聘会计事务所及支付相关报酬的预案、关于召开2008年度股东大会的议案、关于2009年度公司董事会会费单列的议案。相关决议刊登在2009年4

  月9日《上海券报》、《香港商报》上。

  (3)2009 年 4 月 27 日,董事会以通讯方式召开第四届第十一次会议,会议做出如下决议:通过公司2009年第一季度报告。

  (4)2009年6月2日,董事会以通讯方式召开第四届第十二次会议,会议做出如下决议:通过关于合资成立北京徽商故里餐饮管理有限公司的议案、关于授权公司管理层全权办理委托管理黄山屯溪皇冠假日酒店事宜的议案。相关决议刊登在 2009 年 6 月 3 日《上海券报》、《香港商报》上。

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  (5)2009 年 6 月 24 日,董事会以通讯方式召开第四届第十三次会议,会议做出如下决议:通过关于聘任黄慧敏先生为公司副总裁的议案。相关决议刊登在2009年6月25

  日《上海券报》、《香港商报》上。

  (6)2009 年 8 月 19 日,董事会以通讯方式召开第四届第十四次会议,会议做出如下决议:通过公司2009年半年度报告及其摘要。

  (7)2009年10月29日,董事会以通讯方式召开第四届第十五次会议,会议做出如下决议:通过公司2009年第三季度报告。

  (8)2009年11月24日,董事会以通讯方式召开第四届第十六次会议,会议做出如下决议:通过关于程迎峰先生辞去公司董事、董事长职务的议案;关于增补叶正军先生为公司董事的议案;关于召开 2009 年第一次临时股东大会的议案。相关决议刊登在 2009 年

  11月25日《上海券报》、《香港商报》上。

  (9)2009年12月13日,董事会召开第四届第十七次会议,会议做出如下决议:通过关于许继伟先生辞去公司副董事长、总裁职务的议案;关于选举许继伟先生为公司董事长的议案;关于选举叶正军先生为公司副董事长的议案;关于聘任叶正军先生为公司总裁的议案;关于申请追加壹亿元流动资金贷款的议案。相关决议刊登在 2009 年 12 月 15 日《上海券报》、《香港商报》上。

  2、董事会对股东大会决议的执行情况

  2008年度利润分配方案的执行情况

  根据公司 2008 年度股东大会决议,2008 年度利润分配方案为:以 2008 年末总股本

  471,350,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元(含税),扣税后每 10 股派发现金红利 0.9 元,共计派发股利 47,135,000 元。B 股股利以美元派发。该分配方案实施刊登于2009年7月8 日《上海券报》、《香港商报》及上海券交易所网站。

  3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告

  公司审计委员会由5名董事组成,其中3名为独立董事,主任委员由专业会计人士担任。根据中国监会、上海券交易所的有关规定,公司审计委员会本着勤勉尽责的原则,履行了以下工作职责:

  认线 年度审计工作计划及相关资料,与负责公司年度审计工作的华普天健会计事务所注册会计进行了沟通,确认了公司 2009 年度财务报告审计工作的时间安排。

  在年审注册会计进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表,并出具了书面审阅意见。

  公司年审注册会计出具初步审计意见后,审计委员会再次审阅了公司 2009 年度财务会计报表,并形成书面审阅意见。

  在华普天健会计事务所出具 2009 年度审计报告后,对华普天健会计事务所从事本年度公司的审计工作进行了总结,就公司年度财务会计报告以及关于下年度聘请会计事务所的议案进行表决并形成决议。

  公司审计委员会在 2009 年财务会计报表的审计过程中,充分发挥了其监督职责,未对审计机构的审计工作进行干预,维护了审计的独立性。

  4、董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  公司薪酬与考核委员会由5名董事组成,其中3名为独立董事。报告期内,董事会薪酬与考核委员审核了公司 2009 年年度报告中披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况,认为:公司董事、监事和高级管理人员在公司领取的报酬,系按照董事会下达的年度经营目标完成情况确定。独立董事津贴依据公司 2007 年年度股东大会通过的独立董事津贴标准确定。

  (六)本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案

  经华普天健会计事务所(北京)有限公司审计,公司 2009 年度实现净利润

  根据公司实际经营状况及自身发展需要,董事会拟定本年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本,未分配利润将用于公司自身发展。

  该预案尚需提交公司2009 年度股东大会审议批准。

  (七) 公司前三年分红情况:

  单位:元 币种:人民币

  分红年度合并报表中归属 占合并报表中归属于上市公

  分红年度 现金分红的数额(含税)

  于上市公司股东的净利润 司股东的净利润的比率(%)

  (八) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况

  公司第四届董事会第十九次会议审议通过了《黄山旅游发展股份有限公司信息知情人及外部信息使用人管理制度》。(制度全文详见上海券交易所网站)

  (一) 监事会的工作情况

  监事会会议召开情况 监事会会议议题内容

  1、公司 2008 年度监事会工作报告;2、公司 2008

  2009 年4 月7 日召开了四届七次监事会会议 年年度报告及其摘要;3、关于公司募集资金存放与

  实际使用情况的专项报告。

  2009 年4 月27 日召开了四届八次监事会会议 公司2009 年第一季度报告。

  2009 年 8 月 19 日召开了四届九次监事会会议 公司2009 年半年度报告及其摘要。

  2009 年 10 月29 日召开了四届十次监事会会议 公司2009 年第三季度报告。

  (二)、监事会履行职责情况

  2009 年,公司监事会严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定,从维护公司利益和广大股东利益出发,认真履行职责,对公司的依法运作情况、财务情况、关联交易、募集资金的存放和使用、高级管理人员履职守法情况等进行了有效监督,并发表了以下独立意见。

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  报告期内,公司决策程序合法,建有完善的内部控制制度,公司董事、经理层执行职务时,未有违反法律法规、《公司章程》或损害公司及投资者利益行为。

  公司聘请华普天健会计事务所(北京)有限公司对公司2009年度财务报告进行审计,出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为该报告真实、准确,客观地反映了公司2009

  年度的财务状况和经营成果。公司财务制度严明,内控制度完善,不存在违反财务制度和侵害投资者利益的现象。

  报告期内,公司无收购资产情况发生。

  报告期内,公司关联交易严格执行相关协议价格,遵守相关规定,履行合法程序,关联交易定价原则公平、合理,不存在损害公司及投资者利益的行为。

  (一) 重大诉讼仲裁事项

  本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

  (二) 破产重整相关事项

  本年度公司无破产重整相关事项。

  (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

  持有非上市金融企业股权情况

  初始投资金 持有数 司股权 期末账面值 报告期损 所有者 会计核 份

  额(元) 量(股) 比例 (元) 益(元) 权益变 算科目 来

  华安券有 长期股 出

  限责任公司 权投资 资

  (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

  本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

  (五) 报告期内公司重大关联交易事项

  1、报告期内,公司无资产收购、出售、共同对外投资等重大关联交易。

  2、报告期内,公司其他关联交易详见财务报表附注之“关联方关系及其交易” 部分。

  (六) 重大合同及其履行情况

  1、托管、承包、租赁事项

  本年度公司无重大托管、承包、租赁事项。

  本年度公司无担保事项。

  本年度公司无委托理财事项。

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  本年度公司无其他重大合同。

  (七) 承诺事项履行情况

  1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

  承诺事项 承诺内容 履行情况

  股改承诺:1、其所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起,

  在 12 个月内不上市交易或者转让;2、在上述禁售期满后,通过券

  交易所挂牌出售股份,出售数量占黄山旅游股份总数的比例在 12 个

  月内不超过5%,在24 个月内不超过 10%。

  股改承诺 严格履行承诺

  2008 年 6 月24 日,黄山旅游集团承诺其持有的黄山旅游有限售条件

  的股份数 197,730,000 股,在原股改承诺可上市交易时间的基础上自

  愿继续锁定2 年,并且自2009 年2 月 17 日起3 年内,最低减持价格

  不低于每股30 元(如遇除权除息进行相应调整)。

  (八) 聘任、解聘会计事务所情况

  是否改聘会计事务所: 否

  境内会计事务所名称 华普天健会计事务所(北京)有限公司

  境内会计事务所报酬 70 万元人民币

  境内会计事务所审计年限 5 年

  公司于 2009 年 12 月收到审计机构《关于华普天健高商会计事务所(北京)有限公司更名的函》,该审计机构名称由“华普天健高商会计事务所(北京)有限公司”变更为

  “华普天健会计事务所(北京)有限公司”。

  (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

  本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国监会的稽查、行政处罚、通报批评及券交易所的公开谴责。

  (十) 其他重大事项的说明

  根据黄山市物价局有关文件,本公司门票价格从2009 年 5 月 1 日起作如下调整:1、黄山风景区门票价格旺季每票由200 元调整为 230 元,淡季每票由 120 元调整为 150 元。2、淡旺季时间:淡季时间为当年 12 月 1 日至次年2 月28 日,旺季时间为3 月 1 日至11 月30

  公司信息披露刊截的互联网网址:

  事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期

  黄山旅游发展股份有限公司 上海券报 C16、香港商报B5 版 2009 年 1 月 16 日

  黄山旅游发展股份有限公司 上海券报A12、香港商报A6 版 2009 年2 月 16 日

  黄山旅游发展股份有限公司 上海券报 C8、香港商报B4 版 2009 年2 月27 日

  四届董事会第十次会议决议暨召 上海券报C24、C23 香港商报A10、

  关于公司募集资金存放与实际使用情

  四届七次监事会决议 同上 2009 年4 月9 日

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  四届十二次董事会决议 上海券报C16、香港商报B6 2009 年 6 月3 日

  四届董事会第十三次会议决议 上海券报C9、香港商报A6 2009 年 6 月25 日

  2008 年利润分配实施 上海券报C9、香港商报A5 2009 年7 月8 日

  2009 年第三季度报告 上海券报B46、香港商报A8 2009 年 10 月30 日关于公司全资子公司竞拍取得土地储

  同上 2009 年 10 月30 日备项目的四届董事会第十六次会议决议暨

  召开 2009 年第一次临时股东大会的 上海券报B16、香港商报A20 2009 年 11 月25 日通知

  关于会计事务所更名的 上海券报24、香港商报A7 2009 年 12 月 12 日

  2009 年第一次临时股东大会决议 上海券报B32、香港商报A5 2009 年 12 月 15 日

  四届十七次董事会决议 同上 2009 年 12 月 15 日关于公司全资子公司新增土地储备项

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  黄山旅游发展股份有限公司全体股东:

  我们审计了后附的黄山旅游发展股份有限公司(以下简称“黄山旅游”)财务报表,包括2009年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,2009年度的利润表和合并利润表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。

  一、管理层对财务报表的责任

  按照企业会计准则的规定编制财务报表是黄山旅游管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。

  我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保。

  审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计据。选择的审计程序取决于注册会计的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

  我们相信,我们获取的审计据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

  我们认为,黄山旅游财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了黄山旅游2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。

  华普天健会计事务所 中国注册会计:肖厚发

  中国注册会计:廖传宝

  中国·北京 中国注册会计:李生敏

  二〇一〇年三月二十四日

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  2009 年 12 月31 日编制单位:黄山旅游发展股份有限公司

  单位:元 币种:人民币

  项目 附注 期末余额 年初余额

  一年内到期的非流动资产

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  所有者权益(或股东权益):

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  法定代表人:许继伟 主管会计工作负责人:黄慧敏 会计机构负责人:何益飞

  2009 年 12 月31 日编制单位:黄山旅游发展股份有限公司

  单位:元 币种:人民币

  项目 附注 期末余额 年初余额

  一年内到期的非流动资产

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  一年内到期的非流动负债

  所有者权益(或股东权益):

  负债和所有者权益(或股东权益)总

  法定代表人:许继伟 主管会计工作负责人:黄慧敏 会计机构负责人:何益飞

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  单位:元 币种:人民币

  项目 附注 本期金额 上期金额

  提取保险合同准备金净额

  加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

  汇兑收益(损失以“-”号填列)

  法定代表人:许继伟 主管会计工作负责人:黄慧敏 会计机构负责人:何益飞

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  单位:元 币种:人民币

  项目 附注 本期金额 上期金额

  加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

  法定代表人:许继伟 主管会计工作负责人:黄慧敏 会计机构负责人:何益飞

  单位:元 币种:人民币

  项目 附注 本期金额 上期金额

  一、经营活动产生的现金流量:

  客户存款和同业存放款项净增加额

  向中央银行借款净增加额

  向其他金融机构拆入资金净增加额

  收到原保险合同保费取得的现金

  收到再保险业务现金净额

  保户储金及投资款净增加额

  处置交易性金融资产净增加额

  收取利息、手续费及佣金的现金

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  客户贷款及垫款净增加额

  存放中央银行和同业款项净增加额

  支付原保险合同赔付款项的现金

  支付利息、手续费及佣金的现金

  二、投资活动产生的现金流量:

  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 474,053.60 30,050.00

  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 71,935,819.14

  支付其他与投资活动有关的现金 3,963,680.19

  三、筹资活动产生的现金流量:

  其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

  收到其他与筹资活动有关的现金

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -130,247.67

  法定代表人:许继伟 主管会计工作负责人:黄慧敏 会计机构负责人:何益飞

  单位:元 币种:人民币

  项目 附注 本期金额 上期金额

  一、经营活动产生的现金流量:

  二、投资活动产生的现金流量:

  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 460,400.00 28,000.00

  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 71,935,819.14

  支付其他与投资活动有关的现金 359,547.19

  三、筹资活动产生的现金流量:

  收到其他与筹资活动有关的现金

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -73,066.21

  法定代表人:许继伟 主管会计工作负责人:黄慧敏 会计机构负责人:何益飞

  单位:元 币种:人民币

  归属于母公司所有者权益

  项目 减: 所有者权益合

  实收资本(或 专项 一般风 其 少数股东权益

  资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 计

  股本) 储备 险准备 他

  3.对所有者(或股东)

  单位:元 币种:人民币

  归属于母公司所有者权益

  项目 一般 所有者权益合

  实收资本(或 减:库 专项 其 少数股东权益

  资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 计

  股本) 存股 储备 他

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  法定代表人:许继伟 主管会计工作负责人:黄慧敏 会计机构负责人:何益飞

  母公司所有者权益变动表

  单位:元 币种:人民币

  项目 实收资本(或股 减:库专项

  资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计

  三、本期增减变动金额(减少以“-”

  (三)所有者投入和减少资本

  2.股份支付计入所有者权益的金额

  (五)所有者权益内部结转

  1.资本公积转增资本(或股本)

  2.盈余公积转增资本(或股本)

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  单位:元 币种:人民币

  项目 实收资本(或股 专项

  资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计

  三、本期增减变动金额(减少以“-”

  2.股份支付计入所有者权益的金额

  (五)所有者权益内部结转

  1.资本公积转增资本(或股本)

  2.盈余公积转增资本(或股本)

  法定代表人:许继伟 主管会计工作负责人:黄慧敏 会计机构负责人:何益飞

  (二)财务报表附注(除特别说明外,金额单位为人民币元)

  黄山旅游发展股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是由黄山旅游集团有限公司

  (以下简称“黄山旅游集团”)以其所属单位的净资产以独家发起的方式于 1996 年 11 月 18

  日在中国安徽省黄山市成立的股份有限公司,设立时国有法人股为 113,000,000 股。1996

  年 10 月 15 日经公司股东大会决议,公司以资本公积按每10 股转增 3 股的比例转增股本

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  年 7 月 13 日中国监会《关于核准黄山旅游发展股份有限公司非公开发行股票的通知》

  (监发行字【2007】178 号)核准本公司非公开发行 1700 万股。至此,本公司的注册资本变更为471,350,000.00 元,股本增加至471,350,000 股。

  公司的 A 股及 B 股均在上海券交易所上市,股票简称:黄山旅游,股票代码:A 股

  公司经营范围:旅游接待、服务,旅游商品开发、销售,旅游运输、饮食服务(限分支机构经营);旅游资源开发,组织举办与旅游相关贸易活动,信息咨询。

  ☆ 本财务报告于2010 年 3 月24 日经公司董事会批准对外报出。

  二、 遵循企业会计准则的声明

  本公司编制的2009 年年度合并及母公司财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实完整地反映了本公司 2009 年 12 月31 日的财务状况、2009 年度的经营成果和现金流量等有关信息。

  三、 财务报表的编制基础

  本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则》、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

  四、 重要会计政策、会计估计

  本公司会计年度采用公历制,即公历 1 月 1 日至12 月31 日为一个会计年度。

  本公司以人民币为记账本位币。

  3. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

  (1) 同一控制下的企业合并

  ① 同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注四、10

  ② 同一控制下的吸收合并的会计处理方法

  对同一控制下吸收合并中取得的资产、负债按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  A. 以发行权益性券方式进行的该类合并,本公司在合并日以被合并方的原账面价值确认合并中取得的被合并方的资产和负债后,所确认的净资产入账价值与发行股份面值总额的差额,记入资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)的余额不足冲减的,相应冲减盈余公积和未分配利润;

  B. 以支付现金、非现金资产方式进行的该类合并,所确认的净资产入账价值与支付的现金、非现金资产账面价值的差额,相应调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)的余额不足冲减的,相应冲减盈余公积和未分配利润。

  (2) 非同一控制下的企业合并

  ① 非同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注四、10

  ② 非同一控制下的吸收合并的会计处理方法

  非同一控制下的吸收合并,本公司在购买日将合并中取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债,按其公允价值确认为本公司的资产和负债;作为合并对价的有关非货币性资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额,作为资产处置损益计入合并当期的利润表;确定的企业合并成本与所取得的被购买方可辨认净资产公允价值之间的差额,如为借差确认为商誉,如为贷差计入企业合并当期的损益。

  公司对企业合并所形成的商誉,在每年年度终了进行减值测试,减值测试时结合与其相关的资产组或者资产组组合进行,比较相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

  4. 合并财务报表的编制方法

  凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体(以下简称“纳入合并范围的公司”)都纳入合并范围;纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的,已按照母公司的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整;以母公司和纳入合并范围公司调整后的财务报表为基础,按照权益法调整对纳入合并范围公司的长期股权投资后,由母公司编制;合并报表范围内母公司与纳入合并范围的公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。

  5. 现金及现金等价物的确定标准

  现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的

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  6. 外币业务和外币报表折算

  本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。

  在资产负债表日,公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:

  (1)外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。

  (2)以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。

  (1) 金融资产划分为以下四类:

  ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

  主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

  主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司具有明确意和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息,单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。处置持有至到期投资时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

  应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

  黄山旅游发展股份有限公司 2009年年度报告

  主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利,单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益;同时,将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资收益。

  (2) 金融负债在初始确认时划分为以下两类:

  ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;这类金融负债初始确认时以公允价值计量,相关交易费用直接计入当期损益,资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。

  ② 其他金融负债,是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。

  (3) 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法:

  ① 存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价来确定公允价值;

  ② 金融工具不存在活跃市场。

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